资产管理与资产管理与后勤处借款及报帐管理规定 处内各单位：
为了保障教学、科研和其他各项工的正常有序进行，提高学校后勤各项资金的使用效率，参照财务处有关规定并结合我处的实际情况，特对借款和报帐管理规定如下：
第一条 借款 （一）借款原则 1、凡属对外部转款的，无真实、完整的合同或协议不予办理。
2、指标控制，赤字禁办，按预算控制，不能赤字运行，没有预算指标的，不予办理。
3、前帐不清，后帐不借 按时清理及结算，做到一事一借，一事一清。不能一借多用，长期挂帐，以免造成债权关系混乱，对旧帐不清的，新帐不予办理。
（二）借款对象、种类和要求 1、借款人必须是处内在编在岗职工。
2、借款的种类有：差旅费、各类奖酬金、补助、其他（含会务费、维修费、各种工程款等）
（三）报帐 1、差旅费 须在返校 15 天内（按返程车、船、机票日期计算）办理。
2、各类奖酬金、补助 从借款之日起计算，须在 15 日内办理。
3、其他同城在 15 天内办理，异地在 30 天内办理 第二条 其他项目报帐要求 （一）原始凭单取得、粘贴及报帐要求 1、外部取得的票据，单位名称必须是“吉林大学”，不得简化成“吉大”或其他名称，否则不予报销。水电费票据名称可写“吉林大学 x x 街、路、号”。
2、报销票据须内容真实、填写完整、数字明晰、盖章清楚，数量、单价的乘积要和金额相符，金额的大小写须一致，多联式票据须一次复写，上下联要一致。
3、报销单据不得涂改，如有填错，须作废重开，不得在开错处盖章更正。
4、粘贴单据时，要以粘贴单底边为齐，自右向左按类别呈鱼鳞状粘贴，四边不得超出粘贴单；粘贴完毕，要在粘贴单上写明单据得自然张数、总金额。
如图所示：
5、报账时，每张单据背面均需要有关人员（两人）签字、盖章；面额、单据尺寸较小，张数较多得单据（如出租车车票）可不必逐一签字，但须填写报销单并由有关人员签字、盖章。各种劳务、奖金等发放须按财务处信息科要求网上申报并填写报销单。
6、需有关人员签字时，必须由本人签字，一律不得代签。
（二）
报账程序 为明确报账手续，提高工作效率，具体程序规定如下：
1、有关人员须在每张报账票据背面签字（至少两人）。
2、在报销单封皮上，经手人、验收人签字。
3、发生经济业务的处内各有关单位负责人签字。
4、改扩建、装修房屋、电气改造等工程中凡设计防火内容 的，须到各校 保卫办办理相关手续并到保卫处防火科签字。
5、资产管理与资产管理与后勤处办公室审核。
6、资产管理与资产管理与后勤处主管经费副处长签字。
7、资产管理与资产管理与后勤处处长签字。
8、资产管理与资产管理与后勤处办公室登记盖章。
9、2 万元以上须到财务处重大项目审核签字并登记。
10、2 万元以下须核算科科长签字。
11、5 万－10 万须主管核算科副处长签字。
12、10 万－30 万须财务处处长签字。
13、50 万元以上须财务处长和主管财务的校长签字。
14、管理科加预算指标。
15、核算科窗口报销。
（三）报账时间：每周一至周五下午。因工作需要，财务处每周周五下午、月末周三下午、月末最后一天不对外办公。